MASAK'tan yeni karar: Bankada 200 bin TL'lik işlemler için yeni karar.
MASAK tarafından bankalara bir bildirim yapıldı. Yapılan bildirime baktığımızda MASAK, bankalardan yapılan işlemlere ilişkin yeni zorunluluklar getirdi. Getirilen zorunluluklar, nakit işlemler yapan vatandaşları ilgilendiriyor.
Artık 200 bin lira ile 2 milyon lira arasında nakit işlem yapan vatandaşlar "diğer", "bireysel ödeme" vb. seçeneklerle bunu yaptıklarında en az 20 karakterli bir açıklama yazacak.
2 milyon lira ile 20 milyon lira arasında nakit işlem yapan vatandaşlar ise nakit işlem beyan formu dolduracak ve bankaya teslim edecek.
20 milyon liranın üzerinde nakit işlem yapan vatandaşlar da beyan formu verecek ve buna ek olarak fonun kaynağına dair ek bilgi ve belgeleri de bankaya verecek.
Yükümlüler, müşteriden gerekli açıklama, bilgi ve belgeyi almadan işlemi yapamayacak.
2026'DAN İTİBAREN GEÇERLİ OLACAK
Söz konusu düzenleme bugün yayınlandı ve 1 Ocak 2026 tarihinden sonra yürürlüğe girecek.
DÜZENLEMENİN TAM METNİ YAYINLANDI: UYMAYANA CEZA VAR
"Bu Tebliğin amacı, Mali Eylem Görev Gücünün (FATF – Financial Action Task Force) Tavsiyeleri doğrultusunda suç gelirlerinin aklanmasının ve terörizmin finansmanının önlenmesi ile kayıt dışı ekonomiyle mücadele edilmesi amacıyla, 11/10/2006 tarihli ve 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunun uygulanmasına yönelik olarak müşterinin tanınması tedbirleri kapsamında yükümlüler tarafından alınacak bazı sıkılaştırılmış tedbirlere ilişkin usul ve esasları düzenlemektir." ifadeleri ile yayınlanan düzenlemenin tam metni şöyle:
Elektronik transfer, havale ve nakit işlemlerde sıkılaştırılmış tedbirler
MADDE 4 – (1) Finansal kuruluşlar, müşterilerinin nakit işlemlerini yakından izlemek,
görünürde makul hukuki ve ekonomik amacı bulunmayan ya da müşteri profiliyle uyumlu
olmayan olağandışı büyüklük ve sıklıktaki nakit işlemlere özel dikkat göstermek, bu kapsamda
talep edilen işlemin mahiyeti hakkında yeterli bilgi edinmek için gerekli tedbirleri almak ve
müşteriden elde edilen bilgi, dayanak ve kayıtları istenildiğinde yetkililere sunmak üzere
Kanunun 8 inci maddesinde belirtilen süre boyunca muhafaza etmekle yükümlüdür.
(2) Bankalar ile ödeme ve elektronik para kuruluşları, elektronik transfer işlemleri ve
havalelerde müşteriye işlemin mahiyetinin beyanı için en sık kullanılan işlem türlerini seçenek
olarak sunar. Ancak elektronik transfer işlemleri ve havalelerde, işlemin mahiyetinin beyanı
için sunulacak seçeneklerde Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankasınca elektronik transferler için
belirlenen başlıklar haricinde asgari olarak; gayrimenkul alım ödemesi, motorlu taşıt alım
ödemesi, borç verme/borç ödeme, hediye/bağış/yardım, vergi/resim/harç ödemesi,
tazminat/sigorta ödemesi, avukatlık/danışmanlık/müşavirlik ödemesi, sağlık ödemesi,
kripto/dijital varlık, şans oyunları/bahis ödemesi, eğlence/sosyal medya ödemesi başlıklarının
yer alması zorunludur. Müşteriye sunulan seçenekler arasında işlemin mahiyetine ilişkin somut
bilgi içermeyen, genel mahiyette “diğer” veya “bireysel ödeme” gibi başka seçeneklerin olması
ve bunların müşteri tarafından seçilmesi durumunda, işlemin mahiyetine ilişkin olarak en az 20
karakter uzunluğunda işlem açıklaması temin edilir.
(3) Finansal kuruluşlar, işlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin
toplam tutarı, ikiyüzbin TL ile ikimilyon TL (bu tutarlar dahil) arasındaki nakit işlemlerde
işlemin mahiyetinin beyanı için müşteriye en sık kullanılan işlem türlerini seçenek olarak sunar.
Bunlar arasında işlemin mahiyetine ilişkin somut bilgi içermeyen, genel mahiyette “diğer” veya
“bireysel ödeme” gibi başka seçeneklerin olması ve bunların müşteri tarafından seçilmesi
durumunda, işlemin mahiyetine ilişkin olarak en az 20 karakter uzunluğunda işlem açıklaması
temin edilir.
(4) Finansal kuruluşlar, işlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin
toplam tutarı ikimilyonbir TL ile yirmimilyon TL (bu tutarlar dahil) arası nakit işlemlerde
işlemin mahiyetinin beyanı için Tebliğ ekinde (Ek-1) yer alan Nakit İşlem Beyan Formunun
doldurulmasını sağlamakla yükümlüdür. Nakit İşlem Beyan Formunda işlemin mahiyetine
ilişkin somut bilgi içermeyen, genel mahiyette “diğer” veya “bireysel ödeme” gibi başka
seçeneklerin olması ve bunların müşteri tarafından seçilmesi durumunda, işlemin mahiyetine
ilişkin olarak en az 20 karakter uzunluğunda işlem açıklaması temin edilir.
(5) Finansal kuruluşlar, işlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin
toplam tutarı yirmimilyon TL’yi aşan nakit işlemlerde Nakit İşlem Beyan Formunun, detaylı
bir açıklama içerecek şekilde ve ilgili dayanakları eklenmek suretiyle doldurulmasını
sağlamakla yükümlüdür.
(6) Nakit İşlem Beyan Formunun doldurulmasını gerektiren işlemlere dair müşteri veya
müşteri adına işlemi yapanın onayı, Nakit İşlem Beyan Formunda yer alan tüm bilgilere yer
verilmek kaydıyla işlem dekontu üzerine alınacak imza veya internet/mobil bankacılık, SMS
OTP, dijital link, telefon bankacılığı yoluyla temin edilebilir. Ancak niteliği gereği işlemin
mahiyetine dair belge temininin mümkün olmadığı durumlarda Nakit İşlem Beyan Formunun
müşteri veya müşteri adına işlemi yapan tarafından doldurulması ve işlemin mahiyeti hakkında
en az 50 karakter uzunluğunda açıklamanın yapılması zorunludur.
(7) Nakit işlemlerde işlemin mahiyetinin beyanı için sunulacak seçenekler asgari olarak
Nakit İşlem Beyan Formundaki başlıkları içerir.
(8) Mahiyeti bilinen (fatura ödeme, kredi kartı borcu ödeme, terminal üzerinden geçen
işlemlerin hak ediş ödemesi, Kuyumcu Altın Değerleme Sistemi üzerinden yapılan işlemler vb.)
elektronik transfer ve havaleler ile nakit işlemlerde müşteriden beyan almak yerine otomatik
kayıt oluşturulabilir.
(9) İki ila altıncı fıkra kapsamında müşterinin kendisinden talep edilen hususları
karşılamaması durumunda yükümlüler kendilerinden talep edilen işlemi gerçekleştirmez.
(10) Bu maddede öngörülen tedbirler finansal kuruluşların, elektronik transfer, havale
ve nakit işlemlerle ilgili olarak başkaca tedbirler almalarına veya şüpheli işlem bildirimini
gerektirecek durumlarda parasal tutara bakılmaksızın işlemin mahiyeti hakkında bilgi, açıklama
ve belge talep etmelerine engel teşkil etmez.
(11) Aşağıda sayılan işlemlerde bu maddede belirtilen yükümlülüklerin uygulanması
zorunlu değildir:
a) Bir müşterinin aynı finansal kuruluş içerisindeki hesapları arasında gerçekleştirilen
işlemler,
b) Müşterinin kamu kurum ve kuruluşu olduğu işlemler,
c) Bankaların kendi aralarında gerçekleştirdikleri ve müşterinin banka olduğu işlemler,
ç) Muhabir bankacılık kapsamında gerçekleştirilen işlemler,
d) ATM’lerden yapılan ve işlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin
toplam tutarı Tedbirler Yönetmeliğinin 5 inci maddesinin birinci fıkrasının (c) bendinde
belirtilen tutarı aşmayan elektronik transferler ve havale işlemleri,
e) ATM’lerden yapılan ve işlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin
toplam tutarı ikiyüzbin TL’nı tutarı aşmayan nakit işlemler.
(12) Döviz cinsinden yapılacak işlemlerde parasal tutar, Tedbirler Yönetmeliğinin 48
inci maddesi uyarınca hesaplanır.
(13) Bu Tebliğin uygulanması açısından “işlemin mahiyeti” ifadesinden, nakit yatırma
işlemlerinde para ve kıymetli madenin temin edildiği iş veya işlemler; nakit çekim, elektronik
transfer ve havale işlemlerinde işlemin amacı; nakit işlem olarak yapılan elektronik transfer ve
havalelerde ise hem para ve kıymetli madenin temin edildiği iş veya işlemler hem de işlemin
amacı anlaşılır.
Yükümlülük ihlalinde uygulanacak ceza
MADDE 5 – (1) Yükümlülerce bu Tebliğ ile getirilen hususlara riayet edilmemesi
halinde Kanunda öngörülen cezalar uygulanır.
Yürürlük
MADDE 6 – (1) Bu Tebliğ 01/01/2026 tarihinde yürürlüğe girer.
Yürütme
MADDE 7 – (1) Bu Tebliğ hükümlerini Hazine ve Maliye Bakanı yürütür.